支出凭单

支出凭单后面粘贴发票，前面有经手人负责人签字是报销用的，是原始凭证。付款凭证后面附支出凭单，是记账凭证。是会计记账用的收款凭证、付款凭证、转账凭证其中的一种。

可以做支付凭证，但除领款人签字外，还要主管领导签字，同时自制凭证不能税前列支，在清缴所得税时需纳税调整

支出凭证（付款凭证）2010年6月23日摘要 金额交通费 123大写：壹佰贰拾叁元整 附件：3张主管领导：XXX 会计：XX 出纳：XXX 领款人签章 ：XXX

“支出凭证”是指财务凭以进行货款支付的原始凭证（即付款通知单或俗称的报销单据）。该支付凭证的附件通常应包含：1，材料仓库填制的材料验收入库单。2，如果已收到材料供应商开具的发票，那么，也需要将发票一同附上。3，购销合同（在付款前审核支付凭单时作为依据）。【拓展】如何填写支出凭单1．日期填写日期一般在“支出凭单”字样的下面一栏，领款人需依据业务发生的具体时间进行详尽、如实填写，比如2018年06月01日。2. 即付款填写此次领款的事由，比如购买xx设备款，缴纳xx费用款，或xx项目费用款等等，款项填写尽量简洁明了，具体名目可在后续单据中添加。3. 金额填写注意“计人民币”后横线上要用大写，比如费用为512.38元，应写作：伍佰壹拾贰圆叁角捌分，若金额有角和分，最后可不用写“整”字；￥后的横线上小写，即512.38元。4. 领款人此处填写领取款项人的名字，若帮他人代办也是要填写被帮者的名字，千万不要弄错。5. 附加内容有些单位还要求填写者在“领款人”下方标注身份证号码、电话等信息以进一步核实凭单的真实性，提高凭单的效力，若没有具体要求则可不写。注意事项首先注意凭单填写时字迹要工整便于识别，业务要符合财务制度，领款数额要与其后的单据款项额一致；其次大写金额书写要规范，不要出现错别字，行文有错误之处应换一张单据重新填写，不宜有修改痕迹，填写完成后可交有经验的同事帮忙审查下，无误后再交到财务办理。附XXX单据张数栏:填写所附票所张数。项目类付款须附项目执行情况说明，结算的须附项目结清声明;会议及活动须附会议(活动)总结报告;出差后报销须附出差总结。

“支出凭证”是指财务凭以进行货款支付的原始凭证（即付款通知单或俗称的报销单据）。该支付凭证的附件通常应包含：1，材料仓库填制的材料验收入库单。2，如果已收到材料供应商开具的发票，那么，也需要将发票一同附上。3，购销合同（在付款前审核支付凭单时作为依据）。【拓展】如何填写支出凭单1．日期填写日期一般在“支出凭单”字样的下面一栏，领款人需依据业务发生的具体时间进行详尽、如实填写，比如2018年06月01日。2. 即付款填写此次领款的事由，比如购买xx设备款，缴纳xx费用款，或xx项目费用款等等，款项填写尽量简洁明了，具体名目可在后续单据中添加。3. 金额填写注意“计人民币”后横线上要用大写，比如费用为512.38元，应写作：伍佰壹拾贰圆叁角捌分，若金额有角和分，最后可不用写“整”字；￥后的横线上小写，即512.38元。4. 领款人此处填写领取款项人的名字，若帮他人代办也是要填写被帮者的名字，千万不要弄错。5. 附加内容有些单位还要求填写者在“领款人”下方标注身份证号码、电话等信息以进一步核实凭单的真实性，提高凭单的效力，若没有具体要求则可不写。注意事项首先注意凭单填写时字迹要工整便于识别，业务要符合财务制度，领款数额要与其后的单据款项额一致；其次大写金额书写要规范，不要出现错别字，行文有错误之处应换一张单据重新填写，不宜有修改痕迹，填写完成后可交有经验的同事帮忙审查下，无误后再交到财务办理。附XXX单据张数栏:填写所附票所张数。项目类付款须附项目执行情况说明，结算的须附项目结清声明;会议及活动须附会议(活动)总结报告;出差后报销须附出差总结。

按照我的理解，该“支出凭证”是指财务凭以进行货款支付的原始凭证（即付款通知单或俗称的报销单据），该支付凭证的附件通常应包含：1，材料仓库填制的材料验收入库单。2，如果已收到材料供应商开具的发票，那么，也需要将发票一同附上。3，购销合同（在付款前审核支付凭单时作为依据）。

支出凭单是从财务借支或支取款项的凭证。一般采购员、职工个人向单位借款，外来人员支取应付（预付）的款项时，使用支出凭单。是支款时填制的。填写支出凭单时，按照单据上的栏目逐一填写。要用碳素笔书写，大小写金额要规范。支出凭单后面粘贴发票，前面有经手人负责人签字是报销用的，是原始凭证。付款凭证后面附支出凭单，是记账凭证。是会计记账用的收款凭证、付款凭证、转账凭证其中的一种。扩展资料注意事项：1、按人下单，一客一单，不漏单。在客人结帐时，必须在单据上注明应发和实收金额。单据汇总一组一算，单据不得混乱，否则不预接受。2、保管好单据不得丢失，损坏单据，在填写单据时一定要看清楚方能填写，否则按作弊进行处理。单据填写时时间必须准确无误。3、每天上交单据时，必须将流水号排好，整理清楚。单据作废一律盖作废章，并找当班经理签字。参考资料来源：百度百科-凭单

1、支出凭单是从财务借支的凭证。一般采购员、职工个人向单位借款时，使用支出凭单。 2、记账凭证是会计人员根据审核后的原始凭证（报销单据）进行归类、整理，并确定会计分录而编制的凭证，它是登账的依据。 3、你单位发生的飞机票、住宿发票、餐费发票等，都要填写报销单，领款人、审核人、领导签字齐全后，作为编制记账凭证的原始凭证。 4、根据你提供的这些票据，可以按类填写报销单。 （1）飞机票、飞机保险单、船票填写一张报销单，根据报销单编制记账凭证。会计分录： 借：管理费用--差旅费贷：现金（2）住宿发票、出差餐费填写一张报销单，根据报销单编制记账凭证。分录： 借：管理费用--差旅费贷：现金（3）汽油费、停车费、高速公路通费填写一张报销单 借：管理费用--汽车费用贷：现金等（4）汽车违章填写一张报销单 借：营业外支出贷：现金等（5）汽车修理费填写一张报销单 借：管理费用--修理费贷：现金等（6）购买电脑、空调填写一张报销单 借：固定资产贷：现金等（7）手机话费、座机话费填写一张报销单

一般来说：指出凭单是再零星支出无法取得发票的情况下填来报销用的，就是税局说的白头单付款凭证是会计账务处理时填制的一种记账凭证（付款业务、会计专用），一般不会使用到收款、付款活动当中（即除了会计，其他人不用他）会计在收到款项的时候需要填收款凭证，付款时填付款凭证，结转是填转账凭证（现在很多使用计算机的话就统一用记账凭证算了）

没什么大区别。细微的变化凭证包括原始凭证喝记账凭证。凭单仅包括原始凭证。个人观点，仅供参考。

一般来说：指出凭单是再零星支出无法取得发票的情况下填来报销用的，就是税局说的白头单付款凭证是会计账务处理时填制的一种记账凭证（付款业务、会计专用），一般不会使用到收款、付款活动当中（即除了会计，其他人不用他）会计在收到款项的时候需要填收款凭证，付款时填付款凭证，结转是填转账凭证（现在很多使用计算机的话就统一用记账凭证算了）

支出凭单填写：支出凭单的相应要素要填写完整，包括日期、摘要等，摘要内容要详细数字的填写：小写数字要求工整并保留到小数点后面两位；数字填写禁止涂改；数字大写要规范。例如：￥3256.79大写应为：叁仟贰佰伍拾陆元柒角玖分。￥4813大写应为：肆仟捌佰壹拾叁元整。无论何种费用支出，均需填写支出凭单。即付里可以填写报销人姓名和报销用途。附件里填实际交通费单据数量，这些是支出凭证的附件单据；而在做记帐凭时只填一张，因为支出凭证是记帐凭证的附件数量。差旅费也要填报销单。但不管是什么样的报销方法，都要先经领导签字批准，经手人签字，在给付报销款。扩展资料：凭单也称代金券、有价证券、消费券，如汉重（Hatry）所定义的，它是“政府部门给予有资格消费某种物品或服务的个体发放的优惠券”。有资格接受凭单的个体在特定的公共服务供给组织中“消费”他们手中的凭单，然后政府用现金兑换各组织接受的凭单。其含义有三层：凭单是围绕特定物品　而对特定消费者群体实施的补贴，体现政府对特定消费（如基础教育、公共卫生、食品、住房等）进行鼓励、扶助的政策意向；凭单不同于传统补助，是直接补贴消费者而非生产者；凭单通常采取代金券的方式而非现金。参考资料：百度百科-凭单

支出凭单”又称“费用报销单”，一般有审批人，财务主管，出纳，部门主管，经手人/领款人这五个签名档。当然不同的企业也会有不同的差异。一般是经手人签名，然后给部门主管签名，再给审批人签名，然后转到出纳，拿钱的时候领收人签名。拓展资料：支出证明单属于收款、付款 - 财务管理 -哈佛管理表格全集等相关类别，是现金或银行付款时使用（现金较少）也可以给外部人员付款时使用，但也要附上原始凭证。支出证明单中的支出科目一般单位都不用填写，它和记帐凭证会计科目有些重复，一般是在大单位，分部门核算时，供各个部门自己设置支出科目时填写的。会计只需在记帐凭证上填写总帐科目和明细科目，就可以了。原始凭证是在经济业务发生时取得或填制的，用以记录和证明经济业务发生或完成情况的凭证。原始凭证的基本内容包括： 凭证名称、填制日期、凭证编号、填制和接受凭证的单位名称、业务内容、业务数量和金额、填制单位、填制人、经办人或验收人的签字盖章。原始凭证的种类很多，如发货票、收货单、领料单、银行结算凭证、各种报销单据等。原始凭证按来源不同，可分为自制和外来原始凭证。自制原始凭证是由本单位经办业务的部门和人员在执行或完成经济业务时填制的凭证，自制凭证按其反映业务的方法不同，又可分为一次凭证，累计凭证和汇总凭证。一次凭证如“现金收据”、“银行结算凭证”、“收料单”、“领料单”、“发货票”等、累计凭证如“限额领料单”等。汇总原始凭证如“发料汇总表”、“工资结算汇总表”等。外来原始凭证是经济业务发生时，从其他单位取得的原始凭证，如供应单位的发货单等。自制原始凭证，是指在经济业务事项发生或完成时，由本单位内部经办部门或人员填制的凭证。如收料单、领料单、开工单、成本计算单、出库单等。

一、填写1、即付里可以填写报销人姓名和报销用途。2、附件里填实际交通费单据数量，这些是支出凭证的附件单据；而在做记帐凭时只填一张，因为支出凭证是记帐凭证的附件数量。3、差旅费也要填报销单。但不管是什么样的报销方法，都要先经领导签字批准，经手人签字，再给付报销款。二、签字先经领导签字批准，经手人签字，再给付报销款。扩展资料：注意事项：1、按人下单，一客一单，不漏单。在客人结帐时，必须在单据上注明应发和实收金额。单据汇总一组一算，单据不得混乱，否则不预接受。2、保管好单据不得丢失，损坏单据，在填写单据时一定要看清楚方能填写，否则按作弊进行处理。单据填写时时间必须准确无误。3、每天上交单据时，必须将流水号排好，整理清楚。单据作废一律盖作废章，并找当班经理签字。参考资料：单据——百度百科

支出凭单是从财务借支或支取款项的凭证。一般采购员、职工个人向单位借款，外来人员支取应付（预付）的款项时，使用支出凭单。是支款时填制的。填写支出凭单时，按照单据上的栏目逐一填写。要用碳素笔书写，大小写金额要规范。支出凭单后面粘贴发票，前面有经手人负责人签字是报销用的，是原始凭证。付款凭证后面附支出凭单，是记账凭证。是会计记账用的收款凭证、付款凭证、转账凭证其中的一种。扩展资料注意事项：1、按人下单，一客一单，不漏单。在客人结帐时，必须在单据上注明应发和实收金额。单据汇总一组一算，单据不得混乱，否则不预接受。2、保管好单据不得丢失，损坏单据，在填写单据时一定要看清楚方能填写，否则按作弊进行处理。单据填写时时间必须准确无误。3、每天上交单据时，必须将流水号排好，整理清楚。单据作废一律盖作废章，并找当班经理签字。参考资料来源：百度百科-凭单

“支出凭单”就是支出的原始发票，如就餐、住宿等发票，“费用报销单”是单位财务自制的附在原始发票上的具有汇总或整理性质的单据，上面设计有:报销项目、单据数量，总报销金额，经手人、领导签字等，这个主要是会计便于保管入账而自制的，“支出凭证”严格讲，应该是“会计凭证”就是会计人员进行会计核算的等级凭证，上面有“借方”“贷方”“余额”三栏。支出凭单的使用没有取的合法原始凭证的不能做支出凭证。但实际工作中总要遇到类似问题，可以要求当事人提供，采取类似票据的方式解决。你的例子可用出租车票或公交车票，大额支出应到税务机关开据劳务发票，当然要缴税的哦。所有的支出凭证一定要有附件，否则，在所得税问题上，若未取得合法票据要吃大亏的。

支出凭单通常是从财务借支或支取款项的凭证。填写支出凭单时，需要遵循使用规范，比如支出凭单的相应要素要填写完整，包括日期、摘要等，摘要内容要详细；数字填写禁止涂改等。什么是支出凭单？支出凭单是从财务借支或支取款项的凭证。支出凭单如何填写？1、即付里可以填写报销人姓名和报销用途，比如某某报销交通费。2、附件里填实际交通费单据数量，这些是支出凭证的附件单据;而在做记帐凭时只填一张，因为支出凭证是记帐凭证的附件数量。3、差旅费也要填报销单，如果你用的是支出凭证就填支出凭证，如果有专门的差旅费报销单就填此单。一般开来的正规的税务局监制的大发票就可以。4、以直接报销，小形票便于管理就填支出凭证后报销。支出凭单的填写规范1、填制凭单书写需要规范；2、支出凭单的相应要素要填写完整，包括日期、摘要等，摘要内容要详细；3、数字的填写：(1)小写数字要求工整并保留到小数点后面两位；(2)数字填写禁止涂改；(3)数字大写要规范;例如：￥3256.79大写应为：叁仟贰佰伍拾陆元柒角玖分￥4813大写应为：肆仟捌佰壹拾叁元整；4、无论何种费用支出，均需填写支出凭单；5、经手人在内容填写时要填写清楚，明确是谁在什么时间内发生的什么费用；6、发票背面要有经办人签字；7、发票要真实可靠，不弄虚作假，否则不予付款；8、发票分类粘贴于支出凭单背面；9、填写完毕交予部门主管在“审核”处签字；10、支出凭单要在业务发生后及时填写。支出凭单和付款申请单的区别支出凭单应该是企业发生付款的情况下面使用(银行支付)。付款申请款根据单位情况只是用于企业部门或个人出差、零星小额采购等向公司借款。